Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как рассчитать и оплатить налог на выигрыш автомобиля?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Расчет налога производится самостоятельно с одновременным заполнением декларации и своевременной уплатой исчисленной суммы. О стоимости выигрыша, необходимости исчисления и уплаты налога самостоятельно организаторы обязаны уведомить получателя.
Формула расчета с примерами
Формула расчета стандартная:
Размер налога = ставка налога * налоговая база.
Например, ваш выигрыш – УАЗ Патриот стоимостью 688410 рублей. Именно о такой цене вас уведомил организатор. Рассчитываем размер НДФЛ согласно формуле, умножая цену авто на ставку налога.
Примеры расчета НДФЛ при двух формах лотерей для резидентов РФ, третий вариант для нерезидентов:
- при выигрыше в обычную лотерею расчет налога: 688410*13%=89493 рубля;
- при получении в качестве приза в рекламном розыгрыше: 688410*35%=240944 рубля;
- приз получил человек, находящийся в России менее 183 дней в году: 688410*30%=206523 рубля.
В большинстве случаев для получателя выигрыша такие суммы могут показаться огромными, тогда у него сразу возникает вопрос о продаже приза.
Налог на выигрыш в лотереи
Лотереи могут принимать различные формы, как частные, так и государственные. Доходы также могут колебаться. В основном это финансовые формы, но есть также варианты по имуществу и транспортным средствам (мотоциклы, автомобили и т.д.).
Обычная норма прибыли на лотереи составляет 13%, но есть несколько исключений, которые могут достигать 35%.
- Стимулирующий тотализатор, проводимый для привлечения внимания клиентов к определенному продукту или услуге.
- Лотереи, организуемые производителями для повышения популярности бренда.
Разница в процентах объясняется несколькими факторами. Во-первых, лотереи, как правило, бесплатны. Это означает, что физические лица не принимают на себя никакого риска. Во-вторых, сама концепция лотереи основана на низких шансах на выигрыш.
Основными вариантами стимулирующих лотерей являются
- Квитанции о покупке лотерейных билетов в магазинах. Например, покупка определенной суммы денег дает право на участие в лотерее. Это позволяет людям совершить сделку, а также увеличить сумму разовой покупки.
- Номера телефонов победителей. Операторы мобильной связи могут реализовать метод случайного выбора контактов.
- Случайный выбор в форме голосования. Такие варианты наиболее распространены в социальных сетях. Требуются такие действия, как перепубликация сообщения или написание комментария. Затем специальная программа выбирает определенное количество победителей из всех участников. Конечно, такие лотереи редко включают дорогие предметы, но это возможно.
В любом случае, суть в том, что участник ничего не теряет, если он или она проигрывает. С другой стороны, обычные заколки могут стоить дорого. В большинстве случаев нет никаких гарантий или возврата денег, хотя в большинстве случаев речь идет о небольшой сумме.
Двойное начисление налога при продаже машины
- Открытие только автотранспортного адвоката
- Аноним
- Бесплатно
Обычная ситуация: кто-то получает автомобиль и решает его продать. До продажи они обязаны уплатить налог на приз, но после продажи они обязаны уплатить налог на выручку. Граждане возмущены и считают, что это неправильно.
Однако, к сожалению, закон работает именно так. Федеральное налоговое управление разъяснило этот вопрос, объяснив, что у субъекта два налоговых платежа, поскольку у него совершенно разные источники дохода.
Однако есть и хорошие новости. Если владелец продает свой автомобиль менее трех лет, у субъекта есть возможность претендовать на скидку в размере 250 000 рублей.
Чтобы понять, давайте рассмотрим пример. Гражданин Б. приобрел автомобиль в результате рекламной кампании. Оценочная стоимость такого автомобиля составила 500, 000 рублей. Чтобы заплатить налоги и собрать деньги, он решает продать автомобиль на рынке по цене 4 500 000 рублей.
Расчет:.
- Субъект должен уплатить налог на прибыль в размере 0. 35 * 500, 000 = 175, 000 руб.
- При расчете налога с продаж применяется налоговый вычет: (450000-250000)*0. 13 = 200000*0. 13 = 26000 рублей.
- Общий бюджет должен составить 175 000 + 26 000 = 201, 000 рублей.
И здесь может показаться, что эти налоги просто огромны. Но они на 15-20% дешевле, чем за рубежом. И вы должны радоваться этой возможности.
Как участвовать в лотерейных розыгрышах «Столото», чтобы выиграть
Рапидо
Стандартный билет стоит 150 руб. (подорожал совсем недавно).
В лотерейном билете 2 поля. В одном поле можно выбрать 8 чисел из 20, во втором — от 1 до 4. Если выбрать во втором поле все 4 числа, то стоимость билета будет уже 600 руб., но это значительно увеличит шансы на победу.
Также есть возможность поставить множитель, т.е. если билет стоит 300 руб., а вы поставите множитель 2, то, соответственно, ваш выигрыш увеличится вдвое. Максимальный множитель 100, билет с 4 числами во втором поле и максимальным множителем будет стоить 60 000 руб.
Минимальный выигрыш в лотерею 300 руб, при условии, что угадали 5 чисел в первом поле и 1 во втором.
Я неоднократно выигрывал именно в эту лотерею. Вот из последнего (скриншот выигрыша).
Ставка и размер налога на выигрыш
Оплатить налог, начисленный на выигранную машину желательно сразу после получения транспортного средства в собственность. Плата вносится по месту регистрации его владельца. Сделать это нужно не позже 15 июля в году, следующем за тем годом, в котором был получен этот выигрыш. Если машина была получена в 2021 году, уплатить требующуюся сумму нужно не позже г.
Нужно знать, что закон требует подавать налоговую декларацию в обязательном порядке. Для этого разработана специальная форма 3-НДФЛ, которая направляется в инспекцию по месту регистрации налогоплательщика. Этот налоговый документ подается не позже 30 октября в году, следующим за годом, в котором был выигран автомобиль. Форму декларации можно найти и заполнить на сайте ФНС и отправить по почте, занести в налоговую службу лично или отправить по электронной почте.
Налог на выигрыш: 5 способов оплаты налога с выигранного авто в 2019 г
Когда речь идёт об оплате налога с выигранного денежного приза свыше 15 т. р., то по закону, оператор лотереи обязан произвести расчёты и выплатить победителю сумму, с учётом вычета налога.
А когда мы говорим о ценном призе, в частности, об автомобиле, то счастливому победителю вместе с подарком достаются и финансовая нагрузка, и необходимость самостоятельно общаться с налоговой службой на общих основаниях.
Срок подачи декларации – с по . последующего за выигрышем года.
Срок уплаты налога – до . последующего за выигрышем года.
Как и любой другой налогоплательщик, обладатель автомобильного приза, может заплатить налог:
- во всех отделениях коммерческих банков, осуществляющих финансовую деятельность на территории РФ. Это можно сделать как через операторов, так и через терминалы, оборудованные системой распознавания штрих-кода;
- через личные кабинеты и мобильные приложения коммерческих банков;
- через портал «Госуслуги»;
- через отделения Почты России;
- через платёжную систему «Город» (в тех регионах и городах, в которых работает данная система).
Налог на выигрыш в лотереи
Лотереи бывают разных видов как частные, так и государственные. Выигрыши в них также могут быть разнообразными. Несмотря на то, что большая часть из них имеет финансовую форму, бывают и варианты с недвижимостью и с транспортными средствами (мотоциклы, автомобили и прочее).
Стандартной ставкой на доход с лотереи является 13%, но существует и ряд исключений, в рамках которых ставка составит 35%:
- стимулирующие лотереи, проводимые с целью обращения внимания клиентов на определённый товар или услугу;
- розыгрыши, проводимые производителями с целью увеличения популярности бренда.
Разница в процентной ставке обусловлена рядом факторов. Во-первых, рекламные лотереи, как правило, бесплатны, то есть человек не несёт никаких рисков. Во-вторых, сама по себе концепция лотерейного билета основана на низком шансе на успех.
Основными вариантами стимулирующих лотерей являются:
- Лотерейные чеки в магазинах. Например, за то, что человек совершил покупку от какой-то определённой суммы, ему выдаётся право принять участие в розыгрыше. Это подталкивает людей как к просто совершению сделки, так и к увеличению разовой покупки.
- Выигрышный номер телефона. Провайдеры мобильной связи могут применять метод случайно выбранных контактов.
- Случайный выбор в форме голосования. Такие варианты на сегодняшний день чаще всего проводятся в социальных сетях. Для этого требуется сделать какое-то действие, например, репост записи или написать комментарий к ней. Далее специальной программой из всех участников будет выбрано некоторое число победителей. Конечно, в таких розыгрышах редко бывают дорогостоящие предметы, но и такое возможно.
Суть, так или иначе, сводится к тому, что в случае поражения участник ничего не теряет. А вот обычные билеты с розыгрышами стоят денег. Хоть в большинстве случаев и небольших, но реальных, которые он оплачивает без гарантий и не получая ничего взамен.
Если получатель приза не является резидентом РФ, то какой будет налог на выигрыш им машины? Он составит 30% от суммы.
Двойное начисление налога при продаже машины
- Только практикующие автоюристы
- Анонимно
- Бесплатно
Распространённая ситуация: человек получил автомобиль, который он решил продать. У него еще до продажи возникло обязательство по уплате налога за приз, а вот после продажи возникнет еще обязательство по налогу с полученного дохода. Граждане негодуют и считают, что это неправильно.
Но, к сожалению, так работает законодательство. ФНС разъясняла этот вопрос и пояснила, что у субъекта возникают совершенно разные источники дохода, поэтому и налог он платит дважды.
Правда есть и хорошая новость: при реализации автомобиля, который находился в собственности владельца менее 3-х лет, субъект имеет возможность применить вычет в 250 000 рублей.
Чтобы стало понятно, рассмотрим пример: гражданин В. выиграл автомобиль в результате рекламной акции. Оценочная стоимость такого машины составила 500 000 рублей. Для оплаты налога и получения денег автомобиль решено продать на рынке по цене 450000 рублей.
Расчет:
- По налогу на выигрыш субъект обязан заплатить 0,35 * 500 000 = 175000 рублей;
- При расчете налога с продажи применим налоговый вычет: (450000-250000)*0,13 = 200000*0,13 = 26000 рублей;
- Итого в бюджет нужно внести 175000+26000 = 201 000 рублей.
И здесь может показаться, что такие налоги просто огромны. Но если сравнить их с теми, которые действуют за границей, то они на 15-20% меньше. И нужно радоваться и такой возможности.
Как рассчитать налог с полученного в виде авто выигрыша
Когда выигрыш предоставляется победителю в денежном эквиваленте, то тогда получатель может сразу оплатить налог и перестать быть должным бюджету. Но может быть и по-другому: победа выражается в предоставлении некого объекта, в т.ч. и транспортного средства. И тогда возникает проблема: где взять деньги для оплаты налога? Ведь не у всех граждан есть указанная сумма.
И здесь важно: сама организация, которая проводит розыгрыш, обязана предупредить победителя о необходимости заплатить налог. Если она этого не делает, то нарушает закон. И теоретически, может быть оштрафована. На практике никто не следит за этим, а все обязательства возникают только у налогоплательщика.
Действуют два вида процентных ставок:
- 13% — если выигрыш получен в рамках обычной лотереи или розыгрыша, не имеющего рекламного характера;
- 35% — выигрыш, который получен по итогам рекламной кампании конкретного рекламодателя.
Многие победители надеются, что они смогут избежать начисления налога и никто об этом не узнает. Но здесь спорный момент: компания обязана передать все данные о победителе в налоговую инспекцию. И та, в свою очередь, проведет расчеты и начислит налог. Конечно, если сумма лотереи будет небольшой, то никто не будет преследовать субъекта. Но если речь идет об автомобиле, то укрыться от уплаты не получиться.
Как рассчитать налог с полученного в виде авто выигрыша
Когда выигрыш предоставляется победителю в денежном эквиваленте, то тогда получатель может сразу оплатить налог и перестать быть должным бюджету. Но может быть и по-другому: победа выражается в предоставлении некого объекта, в т.ч. и транспортного средства. И тогда возникает проблема: где взять деньги для оплаты налога? Ведь не у всех граждан есть указанная сумма.
И здесь важно: сама организация, которая проводит розыгрыш, обязана предупредить победителя о необходимости заплатить налог. Если она этого не делает, то нарушает закон. И теоретически, может быть оштрафована. На практике никто не следит за этим, а все обязательства возникают только у налогоплательщика.
Действуют два вида процентных ставок:
- 13% — если выигрыш получен в рамках обычной лотереи или розыгрыша, не имеющего рекламного характера;
- 35% — выигрыш, который получен по итогам рекламной кампании конкретного рекламодателя.
В нашей стране есть закон «О лотереях», в котором указано, что человек должен выплатить подоходный доход с выигрыша. Поэтому любой счастливчик должен отдать часть денег в казну государства.
Размер налога на победу в лотерее, основанной на риске составляет 13 процентов от выигранной суммы, вне зависимости от того гослото это или игровые автоматы. Налог может быть погашен двумя способами. Первый вариант, компания, проводящая лотерею, сама переводит деньги на счёт государства. Второй вариант, победитель подаёт декларацию о полученных доходах в налоговую самостоятельно по форме 3-НДФЛ. После подачи декларации в срок до 15 июля, счастливчик должен оплатить налог. Несвоевременная подача декларации наказывается штрафом от 100 рублей.
По другому рассчитывается налог на стимулирующие лотереи, проводимые магазинами и организациями для привлечения клиентов. Так как они не попадают под 228 статью Налогового кодекса России, размер налога на них составляет 35 процентов! Причём оплачивать налог должен сам победитель. Такой большой налог оправдывается тем, что человек не понёс дополнительные затраты для получения этого выигрыша (не покупался билет, не делались ставки), а получил бонус по рекламной акции. Минимальная сумма, с которой налог должен быть уплачен, составляет четыре тысячи рублей.
Размер налога на победу в лотерее, основанной на риске, составляет 13%
Довольно часто граждане РФ приобретают билеты иностранных лотерей, надеясь на крупный валютный выигрыш. Игрокам зарубежных лотерей важно знать, что выигравшему нужно будет оплатить налог по ставке, принятой в стране-организаторе. То есть если Вы играете в лотерею в Испании, то Вы обязаны отдать в бюджет Испании 20% от полученного дохода. Правда, сумма до 2.500 евро налогообложению не подлежит.
Анализ условий для участников лотерей в разных странах показывает, что налоговая ставка выигрышей существенно отличается от РФ, причем как в большую, так и в меньшую сторону. Играя в Италии, Вам придется отдать 6%, в Чехии – 20%, в Болгарии – 5%. Американские лотереи облагаются самым высоким налогом – 25%. Этот сбор является федеральным и его размер может быть увеличен в зависимости от штата, в котором был приобретен билет. Дополнительно к 25% придется заплатить в Мичигане (4,35%), Иллинойсе (3%), Нью-Джерси (10,8%).
В ряде стран налог на выигрыш в лотерею отсутствует. К таким странам относятся Австралия, Германия, Великобритания, Финляндия.
Стоит отметить, что победитель заграничной лотереи оплачивает налог страны-организатора только в том случае, если с этой страной заключен договор об отсутствии двойного налогообложения. Если такое соглашение отсутствует, то Вам придется оплатить сбор дважды – по отечественной (13%) и иностранной ставке. Правда, такие случаи встречаются довольно редко – соответствующие договора заключены с большинством развитых государств.