Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры за родителей

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры за родителей». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Размер имущественного вычета

У вас есть право на налоговый вычет и вы можете претендовать на возврат налога, если вы:

№ п/п	Статус
1.	Налоговый резидент РФ
2.	Плательщик НДФЛ по ставке 13% или 15%

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке. Если жильё дороже, то размер вычета будут считать от суммы лимита.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация пойдёт в размере 13% от фактической стоимости квартиры. Остаток положенного вычета можно получить при покупке следующего жилья.

Кто имеет право на вычет

Закон основан на следующей логике: поскольку ваши деньги пошли на что-то полезное, вам их компенсируют. Полезными расходами признаются траты на здоровье, получение знаний, а также на улучшение условий проживания. Однако не всем жителям страны дается это право.

Вам вернут деньги, если вы приняты на работу в соответствии с Трудовым Кодексом. Контракты, заключенные в рамках гражданского законодательства, не учитываются. Налог возвращается с выплаченного взноса на доходы физлиц, поэтому вы должны быть плательщиком НДФЛ.

Квартира должна быть куплена за наличные деньги или получена по ипотеке. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Родители/опекуны — законные представители — получат разрешение на вычет при условии перечисления ими налога.

Поговорим о документах

Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов.

Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. 3-НДФЛ заполняется вами самостоятельно. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама.

Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью:

• свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП;
• договора о передаче или купле-продаже;
• кредитного договора, если брали ипотеку.

Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.

Кто может, и кто не может получить вычет

На возвращение денег можно рассчитывать при обязательном соблюдении следующих требований:

Требования	Предоставление вычета (+) или нет (-)
Приобретенное жилье находится в пределах страны	+	—
Наличие работы и официального заработка, с которого производится уплата подоходного налога в казну страны	+	—
Покупатель – лицо совершеннолетнее	+	—
Сделка осуществляется между лицами, которые не взаимосвязаны между собой	+	—
Предоставление пакета обязательных документов	+	—

Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника: способы подачи документов

Когда документы подготовлены, их можно подавать несколькими путями:

Пути оформления скидки	Специфика	Моменты
положительные	отрицательные
Через ФНС	Пакет документов предоставляется налогоплательщиком лично	Деньги выплачиваются единожды одной суммой	Представленные документы рассматриваются до трех месяцев, поэтому выплату средств придется подождать
Вычет от работодателя (налогового агента)	Сумма уплаченного НДФЛ возвращается по месту работы. Расчеты проводит бухгалтерия	Налоговая служба изучает документы на протяжении тридцати дней. Экономия во времени. Доход ежемесячно увеличивается на 13%, поскольку вычет возвращается через прекращение уплаты НДФЛ	Деньги поступают каждый месяц частями. Документов оформляется больше. Необходимость сбора справок о доходах у нескольких работодателей, если в течение года налогоплательщик менял место работы. Когда за год возвращена не вся возможная сумма, документы придется оформлять заново и повторно оформлять вычет
Удаленно (почтой)	Необходимость знаний нюансов, которые присущи почте – обычной или электронной	Отсутствие личного контакта с работниками налоговой службы	Большая вероятность неправильно оформить какой-то документ или попросту забыть его вложить. Это грозит новыми проблемами и повторной попыткой представления документов. Обязательное наличие у налогоплательщика усиленной электронной подписи

Расплата за покупку квартиры собственными деньгами – одно из обязательных условий получения льготы. Все расчеты проводятся через банковские учреждения, что обязывает гражданина открыть личный счет. Когда сделать это невозможно, оформляется доверенность или поручение на денежный перевод. Их также обязательно предоставляют в налоговую.

Имеет ли одинокая многодетная мать налоговый вычет на имущество

Сотрудница находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Приобрела квартиру. Хочет получить вычет по НДФЛ с 2000000-00 путем перечисления денег на карточку в полной сумме. Какие……

Об этом говорится в ст. 217 НК РФ. Это такие доходы, как: — Различные пособия от государства. Например,……

Прежде чем описать особенности оформления вычета, стоит разобраться с тем, кто имеет право получить данный статус.

Во-первых, статья 261 ТК РФ запрещает работодателю увольнять по своей инициативе мать-одиночку, имеющую ребенка до 14 лет, кроме ряда случаев: В-четвёртых, для одиноких матерей, имеющих детей до 14-ти лет, по их желанию может быть установлен неполный рабочий день (ст. 93 ТК РФ).

Существуют государственные и региональные программы, поддерживающие одиноких матерей. Но мало кто знает, на какие именно пособия может претендовать мать-одиночка в 2020 году и какими льготами она имеет право пользоваться. В статье мы подробно поговорим о всех выплатах, которые положены данной социальной категории, о порядке из получения, а также о налоговых, трудовых и прочих социальных льготах.

Вычеты для ветеранов ВОВ, «чернобыльцев», россиян, принимавших участие в военных действиях в Афганистане. Для предоставления льготы работодателю необходимо подать заявление с просьбой предоставить стандартный налоговый вычет на ребенка в двойном размере. Приложить к заявлению необходимо копию свидетельства о рождении ребенка , а также копию паспорта ( или свидетельсвта о разводе) для подтверждения того , что Вы не состоите в браке.

Пакет документов для получения вычета на ребёнка

По сути, получение имущественного вычета на несовершеннолетнего не многим отличается от оформления возврата НДФЛ на взрослого собственника. Сделать это можно через налоговую или через работодателя. В пакет документов потребуется включить следующее:

· Справки 3-НДФЛ и 2-НДФЛ (их можно получить в налоговой службе или найти в интернете – они имеются в свободном доступе как на сайте ФНС, так и на сторонних ресурсах);

· Документ, подтверждающий покупку объекта недвижимости – договор купли-продажи (если жилье приобреталось в уже готовом доме) или долевого участия (если вы приобретали строящуюся недвижимость), а также документ, удостоверяющий приемку квартиры – в большинстве случаев, это акт приема-передачи;

· Выписку с Единого государственного реестра недвижимости;

· Документ, удостоверяющий личность;

· Свидетельство о браке;

· Свидетельство (или свидетельства) о рождении детей;

· Свидетельство о браке;

· Документы на аккредитив, чеки, аренду банковской ячейки, справку из банка о перемещении денежной суммы на счет продавца;

· Заявку, в которой прописано, какие суммы необходимо возвратить, какова доля ребенка в получаемом вычете.

Оформить вычет можно как на вторичную, так и на первичную недвижимость. Согласие ребенка на вычет не требуется, так как вы, являясь родителем/опекуном, сами принимаете решения за несовершеннолетнего и несете ответственность.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Увы, придётся повозиться с бумажками и собрать несколько документов:

1. договор о приобретении;
2. документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика;
3. если вы покупали квартиру или комнату в строящемся доме, понадобится договор участия в долевом строительстве и передаточный акт;
4. если вы оформляете жильё или долю в нём, приложите свидетельство о рождении ребенка / решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства;
5. документы, подтверждающие расходы:
   • квитанции к приходным ордерам,
   • банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца,
   • товарные и кассовые чеки,
   • акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы.

Как налоговая узнает, что квартира куплена у родственника

После подачи заявления и пакета документов в ФНС проводится проверка предоставленного и личности заявителя.

Покупателя проверяют на предмет родственных отношений с продавцом. Сопоставляются разные данные: совпадение по фамилии, по адресу прописки и фактическому месту проживания, по другим параметрам. Обрабатываются сведения из баз гос. органов.

Не всегда специалистам ФНС удается определить степень родства из имеющихся в их распоряжении сведений. Налоговый инспектор вправе потребовать от заявителя составить подтверждение в письменном виде, что продавец недвижимости не состоит в близкородственных отношениях с ним.

Иногда заявителю удается скрыть от ФНС родственную связь с продавцом. Но это незаконно и при проведении вторичной проверки ложь вскроется.

Заключение договора на покупку квартиры у родственников

Купля-продажа квартиры стандартно проходит по следующей схеме:

1. Если квартира находится в долевой собственности или принадлежит супругам, согласно статье 131 Гражданского Кодекса РФ потребуется получение нотариально заверенного согласия на продажу квартиры всех собственников.
2. Если в числе собственников квартиры есть недееспособные лица или несовершеннолетние дети, согласие за них необходимо получить в органах опеки и попечительства, этого требуют статьи 28 и 29 Гражданского Кодекса РФ.
3. Необходима выписка из ЕГРП о праве собственности на квартиру, выписка из домовой книги, технический паспорт из БТИ, выписка из лицевого счета и справки об отсутствии задолженности по коммунальным платежам, паспорта участников сделки купли-продажи.
4. Составляется договор купли-продажи, в который вносятся все существенные данные.
5. Согласно статье 131 Гражданского кодекса РФ составляется акт приема-передачи квартиры, который необходим при регистрации сделки.
6. После регистрации покупатель и продавец получают свои копии договоров, заверенные госорганом, копии акта приема-передачи, а также покупатель получает выписку из ЕГРП, подтверждающую переход права собственности на квартиру к нему.

Договор купли-продажи может быть составлен без участия нотариуса, но существуют некоторые ограничения на это счет. Договор может быть оформлен в любом виде и даже написан вручную шариковой ручкой, главное, чтобы он соответствовал статье 454 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Если вы хотите, чтобы договор был составлен максимально грамотно и в дальнейшем по сделке не было проблем, можете обратиться к нотариусу, заплатив небольшую денежную сумму за его услуги.

Налоговый вычет за лечение родителей пенсионеров

Можно получить налоговый вычет за обращение с родителями пенсионеров при условии, что сын или дочь получает официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13%. Документы для получения налогового вычета на лечение родителей подаются в Федеральную налоговую службу не позднее 3 лет с момента оплаты лечения.

Налоговый вычет предоставляется лицам, осуществляющим отчисления из заработной платы и иных доходов, облагаемых налогом в Пенсионный фонд Российской Федерации. За 2019 год сумма вычетов составляет 13% от доходов.

Каждый налогоплательщик имеет право на возврат части денег, потраченных на лечение.

Если расходы на лечение пенсионеров несут их дети, которые платят налоги, они имеют право на возмещение.

Законом Российской Федерации предусмотрен возврат налогового вычета всем лицам, уплачивающим налоги на момент обращения. Однако, чтобы избежать незаконного возврата средств, существуют определенные условия, при которых возврат средств за лечение может быть получен только путем расходования собственных средств на близких родственников, таких как родители, сын или дочь, законный супруг/супруга.

Какие нужны документы?

Важно понимать, что никакую льготу нельзя получить налогоплательщику автоматически. Чтобы это произошло, необходимо вовремя подать в налоговую по месту проживания соответствующий пакет документов. В этот пакет входят:

• Паспорт покупателя квартиры;
• Купчая;
• ДДУ или свидетельство о регистрации права собственности;
• Документы об оплате;
• ИНН;
• Справка с работы ( 2-НДФЛ);
• Декларация 3-НДФЛ за прошедший год;
• Заявление.

Условия получения налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Заявить вычет можно только при соблюдении следующих условий:

• Вы налоговый резидент РФ. Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.
• Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.
• Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут. Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.
• Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут.

Скрыть покупку у близких родственников не получится: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно.

Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать. Получить вычет после покупки квартиры у сына маминой подруги — можно.

• Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то при покупке квартиры вы получали деньги из налоговой и у вас нет остатка вычета — всё, дальше можете не читать.
• Квартира в России.

Похожие записи:

• Как увеличить накопительную часть пенсии
• Нерестовый запрет по регионам в 2023 год
• Допустимая норма алкоголя за рулем в промилле